一、 活动背景

  为了助力园区苗圃企业了解公司在IPO过程中常见的内控、股权融资法律和税务风险，帮助企业尽早识别、防范和处理，避免由于上述问题影响IPO申报的进程。

  园区特举办此次“上市苗圃IPO研讨会”，本次活动旨在帮助企业进一步了解IPO内控管理风险、股权融资法律风险和税务风险的重点关注事项，上述事项的常见IPO被否案例和应对策略，并为拟上市企业提供解决方案和现场诊断。

二、 组织单位

  指导单位：苏州工业园区金融发展和风险防范局

  主办单位：苏州工业园区企业发展服务中心

  承办单位：苏州工业园区企业发展服务促进会

  支持单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 

三、 活动时间

  2022年9月15日（周四）14:00-17:30

四、 活动地点

  园区公共资源交易中心-开标室2（旺墩路168号市场大厦2F）

五、 参加对象

  园区苗圃企业的董事长、CEO、董事会秘书等企业高层管理人员，招募30-40家企业，先到先得。

六、 活动议程

  14:00-14:30 签到

  14:30-15:20 《IPO常见内控问题研讨》杨芳 立信内控咨询团队首席

  15:20-16:10 《IPO常见税务问题研讨》卢江 立信税务团队合伙人

  16:10-17:00 《IPO常见股权融资法律风险研讨》陈巍 法律团队合伙人

  17:00-17:30 问答

  问答环节采用圆桌会议的形式，专家与参会人员展开30分钟答疑活动。参会企业需提前扫码填写问题调研问卷：

七、 报名方式

  感兴趣的嘉宾可点击上方“我要报名”报名活动，报名需审核，审核通过后主办方将在活动前发送活动签到短信，活动当天凭签到信息入场，谢绝空降。

八、 分享主题和大纲

  主题：《IPO上市企业内控风险、股权融资法律风险和税务风险重点关注问题》

  大纲：

  1、 内控

  (1) IPO企业常见问题及内控缺陷

  (2) 近期IPO内控被否案例解读

  (3) 企业内部控制相关法规解读

  (4) 企业内部控制体系建设

  2、 税务风险

  (1) IPO动向及税务问询重点

  (2) IPO常见涉税风险

  (3) IPO常见涉税风险实务案例

  (4) IPO相关税务风险防范

  3、 股权融资法律风险

  (1) 股权融资常见流程及方法

  (2) 股权融资常见风险及问题案例

  (3) 股权融资防范措施

九、 专家团队

  拟邀请3位在企业IPO内控风险、税务风险和股权融资法律风险方面的专家。

  杨芳 立信内控团队合伙人

  复旦大学管理学院博士，立信锐思咨询首席合伙人、高级培训师、FIPA、FFA,财政部第三届企业内部控制标准委员会咨专家；上所、深所金牌讲师。

  具有19年专业财务、风险管理、内控咨经验，对组织管控、子公司治理、专项流程化运作有独到的见解和经验。为上海会计学会、中广核集团、中石油、福建投资集团、信阳电力集团、东风汽车等团体、大型集团、企业及上市公司提供专业咨询服务。

  卢江 立信税务团队合伙人

  卢江先生从事税务专业近40年。经历了税务系统基层税收征管到省厅层面税收立法协调与企业所得税政策专业管理，积累了丰富的税务操作与政策管理经验；2014年起任普华永道中国商税顾问4年，从税务角度为境内外各行业客户提供商税咨询，2018年至今任立信税务公司税务总监至今。

  深度参与了企业所得税新税法的立法与落地，参与若干专业书籍的编审，包括《企业所得税管理工作规范》，保险、民航、出版等行业《企业所得税管理操作指南》的编写与审定；主编了《上海市企业研发费加计扣除操作手册（试用版）》。

  陈巍 通力法律团队合伙人

  陈巍律师毕业于华东政法学院国际经济法专业、复旦大学计算机信息管理专业以及中欧国际工商学院EMBA课程, 获法学士、理学士和工商管理硕士学位。曾担任中国证监会第十七届发行审核委员会(主板发审委与创业板发审委合并后的首届发审委)专职委员。

  陈律师主要从事证券发行、私人股权投资/风险投资、并购与重组领域法律业务,二十余年执业过程中, 陈律师已经办了一百余项证券发行项目(其中包括五十余项IPO), 并代表企业或机构完成了超过百余项引入股权投资、产业并购交易。

十、 提问方向

  举例

  1)内部控制设计缺陷和执行有效性如何诊断？从哪些方面进行诊断？

  2)IPO常见内控缺陷问题有哪些（个人卡 、关联资金拆借、报表差异、转贷、第三方收付款、体外收付等是常见的内控问题）？如何解决？

  3)不同上市场所对内控审核的要求是否存在差别？

  4)IPO内控制度和体系如何搭建？

  5)收到税务处罚是否影响IPO进程？如何判断影响是否重大？

  6)公司经营严重依赖税收优惠，是否影响IPO进程？如何判断影响是否重大？

  7)税会差异过大等问题如何诊断和改进？

  8)个人股东和高管的税务问题常见的有哪些？

  9)申报期的“欠缴补税”问题?

  10)IPO重大税收违法违规情形有哪些?

  11)税务管理问题（申报不实、未申报、申报逾期等）

  12)企业重组改制的税收问题

  13)如何在引入投资人的同时合理平衡创始人对公司的控制权及投资人的利益诉求？

  14)有哪些常见的投资人保护条款（包括对赌方式等）？如何设置以保护创始人和公司的核心利益？对赌条款是否会被资本市场接受，在司法实践中将被如何认定？

  15)如何在股权融资过程中兼顾投资人尽调需求及自身商业秘密保护？

  16)公司股权融资过程中，是否可以为他人代持股权？如历史上已发生股权代持的情形，在上市阶段需如何处理？

  17)在资本市场视角下，还需关注融资过程中的哪些重要问题？

  18)如何评估投资人是否具有股东资格？如投资人为国有主体，在其投资前需关注哪些程序、上市时需履行哪些流程？